Los formularios a los que se hace referencia en los diferentes tipos de gasto deberán ser cumplimentados y firmados por el director del curso, con excepción de aquéllos en los que expresamente se especifique que son competencia del Vicerrectorado de Formación Permanente (remuneraciones del propio director, comisiones de servicio del equipo docente de la UNED y conferencias impartidas por el director). Todos los formularios podrán ser firmados mediante firma electrónica o bien firma ológrafa.

Para tramitar los gastos correspondientes a adquisición de bienes y prestación de servicios, será necesario aportar memoria explicativa que describa ampliamente los motivos del gasto y autorización del gasto previa a la factura, así como su posterior acta de recepción del bien o servicio suministrado.

Prestación de servicios y adquisición de suministros no sujeta a contrato. El Director deberá detallar los trabajos que se van a realizar o los suministros a adquirir y el importe total a percibir. Tanto si estos trabajos son realizados por persona física o jurídica, deberá aportarse factura. El total de los importes pagados al mismo perceptor deberá ser inferior a 18.000 euros dentro del mismo ejercicio. Aquellos responsables de los centros presupuestarios que requieran que algún contrato menor se formalice en un documento contractual, deberán gestionarlo a través del departamento de Servicios Generales y Contratación.

Las facturas deben ser originales y emitidas a nombre de la Universidad (CIF Q2818016D) debiendo constar el CIF de la empresa, fecha de emisión, nº de factura, y el importe total, tipo e importe de IVA.

Con motivo de la entrada en vigor del art. 4 de la Ley 25/2013 de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro contable de facturas en el sector público, se informa del procedimiento que debemos seguir en la UNED:

• Las facturas iguales o superiores a 1000 € deberán de seguir el formato y procedimiento electrónico que la ley obliga a los proveedores.
• Las facturas inferiores a 1000€ podrán presentarse en papel, en cuyo caso el proveedor está obligado a entregarlo en el Registro General de la UNED.
• Todas las facturas que se presenten deben incluir los siguientes datos identificativos, además de los que normativamente estuvieran ya fijados: Oficina Contable, Órgano Gestor, Unidad Tramitadora y Órgano Proponente. A continuación se indican los códigos que deben incluir los proveedores en las facturas que se tramiten.

• Código de la Oficina Contable: U02800002 UNED - SERVICIO DE CONTABILIDAD
• Código del Órgano Gestor: GE0003183 CURSOS DE P.F.P. Y ENSEÑANZA ABIERTA
• Código de la Unidad Tramitadora: U02800139 ADMINISTRACIÓN DE LA E.T.S. DE INGENIERÍA INFORMÁTICA
• Órgano proponente: clave orgánica y nombre del curso (ejemplo: 18DIEA0406 .Net y Visual Studio)

Se puede acceder a las normas de procedimiento para los cursos de EA y FP 2018 así como los formularios correspondientes en el siguiente enlace:

Normas de procedimiento 2018_2019